Nominee KWSP: Pemilik Harta atau Pemegang Amanah?

Ramai menyangka “nama saya dalam penamaan KWSP” bermakna wang itu milik penama sepenuhnya. Bagi ahli Muslim, ini tidak tepat. KWSP sendiri menjelaskan bahawa penama ialah wasi (pentadbir) yang menerima simpanan lalu mengagihkannya kepada waris yang berhak mengikut hukum syarak. Bagi ahli bukan Muslim, penama ialah benefisiari yang berhak terus ke atas bahagian yang ditetapkan.

Artikel ini menumpukan kepada KWSP. Perbandingan lebih luas dengan insurans dan takaful ada dalam artikel panduan yang dirujuk di bawah.

Definisi & istilah penting

Istilah	Maksud
Penama (nominee)	Individu atau institusi yang dinamakan ahli KWSP untuk menerima atau mengurus simpanan selepas ahli meninggal dunia.
Wasi	Pentadbir yang menerima harta lalu mengagihkannya kepada waris berhak. Inilah istilah KWSP bagi penama ahli Muslim. Dalam kajian akademik, kedudukan ini turut dibincangkan sebagai amanah (trustee).
Faraid	Sistem pembahagian pusaka Islam dengan kadar bahagian waris yang ditetapkan syarak.
Benefisiari	Penerima manfaat yang berhak terus ke atas bahagian yang ditetapkan.

Apa kata KWSP dan Akta 452

Dari sudut undang-undang, Akta Kumpulan Wang Simpanan Pekerja 1991 (Akta 452) dan peraturan di bawahnya mengawal penamaan serta bayaran selepas kematian ahli. KWSP menyatakan bahawa menurut akta ini, bayaran hanya dibuat kepada orang yang dinamakan ahli sebagai penama. Kajian IIUM Law Journal (2024) pula merujuk Peraturan-Peraturan KWSP 2001 (peraturan 9(2)) sebagai asas bahawa penama ahli Muslim ialah pentadbir dana, bukan benefisiari. Artikel ini sengaja tidak menyebut nombor seksyen Akta 452 kerana teks akta terkini belum dapat disemak secara langsung. Rujuk teks akta di portal Jabatan Peguam Negara untuk nombor seksyen yang tepat.

Panduan rasmi KWSP menerangkan perbezaannya seperti berikut:

Perkara	Ahli Muslim	Ahli bukan Muslim
Peranan penama	Wasi (pentadbir)	Benefisiari yang berhak
Siapa akhirnya berhak	Waris yang berhak mengikut hukum syarak	Penama, mengikut peratusan yang ditetapkan ahli
Penama boleh dilantik	Mana-mana individu atau Amanah Raya Berhad (ARB)	Mana-mana individu atau ARB
Jika penama meninggal dunia	Waris terdekat penama layak memohon pengeluaran kematian	Jika penama meninggal sebelum ahli, waris terdekat ahli yang layak memohon. Jika selepas ahli, waris terdekat penama yang layak

Bagi penama bukan Muslim di bawah 18 tahun, KWSP menyatakan ARB menjadi pemegang amanah apabila ahli memilih melantik ARB sebagai pemegang amanah.

Dalam praktik: penama terima wang, waris faraid ada hak

Nama dalam penamaan menentukan siapa yang berurusan dengan KWSP. Ia tidak menentukan siapa yang akhirnya berhak bagi ahli Muslim.

Contoh ilustrasi (nama dan jumlah fiktif). Encik Hamid meninggal dunia dengan simpanan KWSP RM240,000 dan menamakan isterinya, Puan Salmah, sebagai penama. Waris faraidnya: isteri, seorang anak lelaki dan seorang anak perempuan. Ibu bapanya telah meninggal dunia. Contoh ini mengandaikan tiada hutang atau wasiat yang perlu diselesaikan dahulu.

Waris	Kadar	Jumlah
Isteri (Puan Salmah)	1/8	RM30,000
Anak lelaki	Asabah (nisbah 2:1)	RM140,000
Anak perempuan	Asabah (nisbah 2:1)	RM70,000

KWSP membayar RM240,000 kepada Puan Salmah sebagai wasi. Beliau menyimpan RM30,000 sebagai bahagiannya sendiri dan wajib mengagihkan RM210,000 selebihnya kepada dua anak. Jika beliau menganggap keseluruhan RM240,000 miliknya, hak anak-anak dilanggar. Kiraan kadar ini diterangkan dalam Contoh Kiraan Faraid Lengkap.

Jika berlaku pertikaian kerana penama enggan mengagihkan, KWSP tidak menyelesaikannya bagi pihak waris. Rujuk pihak berkuasa agama atau Mahkamah Syariah di negeri berkaitan untuk kepastian. Prosedur dan bidang kuasa berbeza antara negeri.

Bagaimana KWSP melaksanakan bayaran

Jika ada penama. Permohonan pengeluaran kematian dibuat oleh penama yang berumur 18 tahun ke atas. Menurut halaman Pengeluaran Kematian KWSP, antara dokumen yang diperlukan ialah:

• Borang KWSP 9KM (AHL) dan senarai semak.
• Salinan dokumen pengenalan dengan asal untuk pengesahan.
• Sijil kematian ahli (atau sijil kematian penama, jika penama telah meninggal dunia).
• Sijil nikah atau sijil lahir ahli, bergantung status perkahwinan.
• Butiran akaun bank.
• Perakuan tanggungjawab penama bagi Muslim (Lampiran A), iaitu pengakuan penama tentang tanggungjawab mengagihkan.

Semua salinan dokumen perlu disahkan oleh pihak yang dibenarkan. Senarai ini boleh berubah, maka semak halaman rasmi sebelum memohon. Dengan penama sah, waris tidak perlu mengemukakan surat kuasa mentadbir, probet atau sijil faraid untuk bahagian yang dinamakan.

Dua syarat masa dan umur bagi penamaan Muslim mulai 1 Januari 2017. KWSP menyatakan penamaan akan tamat tempoh satu tahun selepas kematian ahli jika tiada permohonan pengeluaran dibuat, dan penamaan dibatalkan jika penama berumur bawah 18 tahun semasa permohonan. Dalam kedua-dua keadaan, tuntutan diproses mengikut prosedur kes tanpa penama.

Jika tiada penama (atau sebahagian penamaan tidak sah). KWSP membayar jumlah awal kepada waris terdekat, dan baki yang lebih besar dibayar berdasarkan surat rasmi daripada mahkamah, institusi undang-undang atau ARB. Contoh dokumen yang KWSP senaraikan dalam penjelasan rasminya (2024) ialah surat kuasa mentadbir, geran probet, perintah pembahagian dan sijil faraid. Had bayaran awal berubah dari semasa ke semasa, maka rujuk halaman Pengeluaran Kematian KWSP bagi angka semasa. Jika hanya seorang penama dinamakan dan dia meninggal dunia sebelum ahli, penamaan terbatal melainkan ahli membuat penamaan baharu. Jika ada beberapa penama dan seorang meninggal dahulu, hanya bahagian penama itu yang terbatal.

Mitos yang KWSP sendiri nafikan. Simpanan tidak dipindahkan ke ARB secara automatik apabila ahli meninggal dunia, dan tiada tempoh tiga hari untuk menuntut. Jika tiada tuntutan, simpanan dipindahkan kepada Jabatan Akauntan Negara Malaysia (Pendaftar Wang Tak Dituntut) apabila ahli mencapai umur 100 tahun. Selepas pemindahan itu, tuntutan dibuat terus dengan pihak tersebut, bukan KWSP.

Langkah praktikal untuk pencarum

1. Semak penama anda. Gunakan aplikasi KWSP i-Akaun, portal web i-Akaun (Ahli) atau pejabat KWSP. Kemas kini selepas perkahwinan, perceraian atau kelahiran anak.
2. Pilih penama yang amanah. Bagi ahli Muslim, penama akan memegang wang yang akhirnya milik beberapa waris. KWSP menasihatkan menamakan pasangan atau waris terdekat. Anda juga boleh melantik ARB sebagai penama bagi 100% simpanan.
3. Maklumkan keluarga. Beritahu penama dan waris lain bahawa penama bertindak sebagai wasi, supaya tiada salah faham semasa tuntutan.
4. Fahami cara kemas kini. KWSP menyediakan tiga saluran: aplikasi KWSP i-Akaun, portal web i-Akaun (Ahli), atau Borang KWSP 4 yang diserahkan di pejabat KWSP. Untuk aplikasi, pengesahan identiti boleh dibuat melalui e-KYC tanpa ke pejabat, atau melalui cap jari di pejabat KWSP. Prosedur dan syarat boleh berubah, jadi semak halaman rasmi Penamaan KWSP sebelum memulakan. Penamaan baharu menggantikan dan membatalkan semua yang terdahulu, dan anda tidak perlu mengemukakan sijil kematian penama lama.
5. Lengkapkan dengan instrumen lain untuk harta lain. Penamaan KWSP hanya meliputi simpanan KWSP. Untuk rumah, kenderaan dan aset lain, pertimbangkan hibah (pemberian semasa hidup) dan wasiat (terhad kepada 1/3 harta bagi Muslim dan tidak kepada waris faraid tanpa persetujuan waris lain). Lihat Hibah atau Wasiat: Mana Lebih Sesuai untuk Anda? dan Bolehkah Wasiat Ubah Bahagian Faraid Anak?.

Insurans dan takaful: kedudukan berbeza

Kedudukan penama insurans dan takaful tidak sama dengan KWSP. Ia bergantung jenis polisi dan terma produk. Artikel ini tidak mengulas hal itu. Rujuk Nomination KWSP & Insurans: Amanah atau Pemilik Mutlak? untuk perbandingan.

Adakah struktur akaun baharu KWSP menjejaskan penerangan ini?

KWSP menyusun semula akaun ahli di bawah umur 55 tahun kepada Akaun Persaraan, Akaun Sejahtera dan Akaun Fleksibel mulai 11 Mei 2024. Halaman rasmi penamaan yang disemak tidak menyebut penamaan berasingan bagi setiap akaun. Penamaan dinyatakan sebagai terpakai kepada simpanan ahli, dengan peratusan penama berjumlah 100%. Jika anda ragu tentang akaun tertentu, tanya KWSP terus. Satu ciri yang lebih baharu ialah penamaan melalui aplikasi KWSP i-Akaun dengan pengesahan identiti e-KYC, seperti diterangkan di atas.

Rujukan silang

• Nomination KWSP & Insurans: Amanah atau Pemilik Mutlak?
• Wasiat vs Hibah: Jadual Perbandingan Lengkap
• Hibah vs Faraid: Jadual Perbandingan & Hibah Amanah
• Hutang Si Mati: Keutamaan Bayaran Sebelum Agihan Pusaka

Sumber & rujukan

• KWSP, Nomination (How Can You Nominate?): saluran penamaan, pengesahan identiti e-KYC atau cap jari, peranan penama, sebab pembatalan penamaan dan syarat penamaan Muslim mulai 1 Januari 2017.
• KWSP, Features & Benefits (aplikasi KWSP i-Akaun): penamaan melalui aplikasi dengan e-KYC.
• KWSP, Death Withdrawal (Pengeluaran Kematian): dokumen yang diperlukan, Lampiran A, bayaran dengan dan tanpa penama.
• KWSP, Information on Unclaimed EPF Savings: pemindahan simpanan tidak dituntut kepada Jabatan Akauntan Negara Malaysia.
• KWSP, EPF Nomination: Why Is It Important? (2024): penama Muslim sebagai wasi, pelantikan ARB, pemindahan simpanan ke Pendaftar Wang Tak Dituntut pada umur 100 tahun.
• KWSP, Chain Messages On Nomination (19 Mac 2024): penjelasan rasmi mengenai penamaan, dokumen tanpa penama dan peranan wasi.
• KWSP, EPF Account Restructuring Set to Address Members’ Life Cycle Needs: struktur tiga akaun mulai 11 Mei 2024.
• Akta Kumpulan Wang Simpanan Pekerja 1991 (Akta 452) dan Peraturan-Peraturan KWSP 2001 (peraturan 9(2)): rujukan umum bagi penamaan dan bayaran kepada penama. Nombor seksyen sengaja tidak dinyatakan; semak teks terkini di portal Jabatan Peguam Negara.
• Wan Noraini Mohd Salim, Akmal Hidayah Halim & Muhammad Amrullah Drs Nasrul, “Streamlining the Nomination Policy in Estate Administration for Muslims in Malaysia”, IIUM Law Journal 32(1) (2024): status penama KWSP dan rujukan Peraturan-Peraturan KWSP 2001.